Arrendamiento de equipo - Guía

Hoy en día, muchas empresas utilizan equipos de última generación para obtener una ventaja competitiva. Usted sabe que el último sistema de seguridad, una máquina de fábrica eficiente o el último modelo de automóvil. Requiere un presupuesto comercial significativo; obtener la financiación adecuada es fundamental. ¿Por qué no arrendarlo? Eres nuevo en arrendamiento de equipos? Aquí hay una guía rápida.

Desmitificando el alquiler de equipos

Las empresas pueden optar por arrendar sus equipos, incluidas máquinas agrícolas o de fabricación, herramientas de construcción, fotocopiadoras o computadoras. Aquí, el propietario o arrendador del equipo acuerda alquilar la propiedad al inquilino o arrendatario, a cambio de algunos pagos regulares acordados durante un período determinado.
En todos los contratos de arrendamiento de equipos, el arrendador es el propietario del activo. El arrendador establecerá las condiciones de alquiler y uso del equipo. A su vez, el arrendatario puede negociar los términos que sean más propicios para su negocio. Posteriormente, tanto el arrendador como el arrendatario deben cumplir con sus obligaciones según el contrato.
Un arrendador puede presentar una demanda civil o dejar un comentario despectivo en el informe de crédito del arrendatario o ambos si el arrendatario:

• Incumplimientos en los términos del acuerdo
• Utiliza el equipo para actividades ilegales

Aún así, el contrato de arrendamiento puede tener una cláusula de rescisión anticipada, que permite a cualquiera de las partes abandonar el contrato cuando la otra parte no cumple con sus obligaciones.

Tipos de arrendamiento de equipos

1. Arrendamiento de capital o arrendamiento financiero

A menudo, el plazo de arrendamiento es equivalente a por lo menos el 75% de la vida útil del equipo. El valor actual de los pagos de arrendamiento es al menos el 90% del valor justo de mercado del equipo. En tales casos, el arrendador puede alquilar el activo como un arrendamiento de capital. Es decir, hay una transferencia de propiedad del equipo cuando vence el plazo del arrendamiento.
El arrendatario tendrá la opción de comprar el equipo a un precio reducido. Además, los arrendamientos de capital aparecen como activos fijos en el balance del arrendatario. Se deprecian e incurren en gastos de intereses cada año.

2. Arrendamiento operativo o arrendamiento a valor justo de mercado

Un arrendamiento operativo es un arrendamiento de equipo a corto plazo en el que no hay transferencia de propiedad cuando vence el plazo. En cambio, todos los pagos periódicos de arrendamiento se tratan como gastos operativos en el estado de resultados del arrendatario.
Por tanto, los arrendamientos operativos son deducibles de impuestos, eliminan cualquier riesgo de obsolescencia y son más sencillos de contabilizar en los libros de la empresa.

Componentes de un arrendamiento de equipos

Los arrendamientos de equipos pueden ser sencillos o complejos, según el tipo de equipo electrónico en cuestión. Estas son las disposiciones clave de un contrato de arrendamiento de equipo estándar:

• El período de arrendamiento
• Varía entre 12 y 36 meses, dependiendo de las necesidades de la empresa y del costo del equipo arrendado.
• Términos de pago
• El contrato de arrendamiento estipulará cuándo y cuánto pagará el arrendatario por el equipo. Además, detalla las condiciones para los pagos atrasados.
• Pagos periódicos
• Los pagos periódicos de arrendamiento incluyen el seguro, las tarifas y otros costos de mantenimiento, según lo estipulado en el contrato.
• Valor justo de mercado del equipo
• El valor justo de mercado es crucial para calcular los costos de seguro o decidir entre capital y arrendamiento operativo.
• Efecto fiscal
• Los arrendamientos de capital atraen un crédito fiscal por depreciación y un gasto por intereses sobre el arrendamiento. Por el contrario, los arrendamientos de operaciones se contabilizan como gastos de alquiler.
• Políticas de cancelación y renovación
• Las disposiciones de cancelación pueden incluir sanciones punitivas para disuadir a cualquiera de las partes de cancelar el acuerdo a mitad de camino. Y, una opción de renovación permite extender el contrato de arrendamiento después de su vencimiento.

El proceso de arrendamiento

Paso 1: Arrendamiento de equipos - Solicitud

Aquí, el solicitante llena un formulario de solicitud físico o en línea que captura detalles tales como datos de la empresa, datos bancarios, equipos y detalles del proveedor. Además, el solicitante proporciona datos financieros que respaldan su afirmación de credibilidad.

Paso 2: Notificación y procesamiento de la solicitud

El arrendador tarda entre 24 y 48 horas en procesar los formularios de solicitud enviados. Dependiendo del monto del arrendamiento, el arrendador puede exigir un plan de negocios y los últimos informes financieros para verificar la solicitud.

Paso 3: Aprobación, revisión y primer pago del arrendamiento

El proceso de arrendamiento puede resultar en aprobación, rechazo o solicitud de información adicional. Para el endoso, el solicitante recibirá, aceptará y firmará el contrato de arrendamiento antes de realizar el primer pago. Luego, el acuerdo firmado se presentará nuevamente al arrendador.

Paso 4: Entrega de equipo

Un contrato de arrendamiento entra en vigencia una vez que se recibe y firma el acuerdo y se realiza el primer pago. Aquí, el solicitante es notificado a este efecto y espera la entrega del equipo y la capacitación inicial posterior, si la hubiera.

Paso 5: Liberación de fondos

El arrendatario o el fabricante del equipo recibe los fondos dentro de las 24 a 48 horas posteriores a la entrada en vigencia del contrato de arrendamiento.

¿Debería arrendar su equipo?

Su elección de arrendar o comprar depende de su tipo de negocio y del tipo de equipo que necesita. Entonces, las aerolíneas y otras grandes corporaciones optan por Arrendamientos capitales, mientras que las empresas de TI prefieren los arrendamientos operativos. Fije su decisión final en:

• Costes de propiedad frente a costes de mantenimiento
• El propósito del equipo
• El valor justo de mercado del equipo
• Cuánto necesitas para financiarlo
• La depreciación anual proyectada
• Tasas de inflación e impuestos aplicables
• Costos de arrendamiento periódicos aplicables

A inicio realizar una compra a tanto alzado perjudicará su flujo de caja, poniendo en peligro cualquier obligación a corto plazo. Además, las próximas actualizaciones tecnológicas pueden hacer que los equipos actuales sean inferiores u obsoletos de la noche a la mañana.
El arrendamiento financiero es una opción de financiación rápida y asequible que permite a la empresa concentrarse en brindar el mejor servicio y mantenerse productiva.